Coûts et avantages de l’affacturage pour les petites entreprises

Avant de conclure un accord financier, vous devez vous assurer d’évaluer les coûts et les avantages nets. Ci-dessous, nous allons vous présenter à la fois les avantages et les coûts liés à l’affacturage pour les petites entreprises.

Pour la plupart des petites entreprises, les avantages de l’affacturage se répartissent en quatre catégories principales :

1. Croissance des ventes
2. Élimination des créances irrécouvrables
3. Remises pour les fournisseurs
4. Réduction des coûts administratifs

Les avantages découlent des trois composantes de l’affacturage à service complet :

• Finance (créances converties en fonds liquides)
• Services de crédit
• Gestion des comptes clients

Les avantages de l’affacturage des créances

1. Croissance des ventes

L’affacturage early stage existe principalement pour soutenir la croissance des jeunes entreprises lorsque d’autres outils de financement ne sont pas encore disponibles. Une entreprise ayant des opportunités de croissance trouvera que l’affacturage est un outil précieux.

Finances : En règle générale, les créances commerciales prennent de 30 à 60 jours pour être payées. En utilisant une ligne de factoring, une entreprise peut transformer une grande partie de ce papier inactif en liquidités et continuer à maximiser la trésorerie au fur et à mesure que le produit est livré ou que les services sont réalisés. L’avantage en dollars est le montant de la marge brute supplémentaire qui provient de l’investissement de cet argent dans la croissance de l’entreprise. Il peut s’agir d’une campagne de marketing, de l’embauche d’employés supplémentaires, de l’achat d’équipements supplémentaires, d’une relocalisation, de supports de vente, de l’amélioration des produits ou de campagnes promotionnelles. Cependant, pour la jeune entreprise ayant des perspectives de croissance, la maximisation des liquidités est essentielle à la réalisation de la croissance, et la planification de l’utilisation de ces liquidités est tout aussi essentielle.

La société peut maintenant étendre l’utilisation du crédit à ses clients existants, alors qu’elle offrait auparavant des conditions de remboursement ou de crédit limitées en raison de contraintes de trésorerie. Passer d’un contrat COD à un terme Net 30 peut être une étape importante de la croissance d’une jeune entreprise.

Services de crédit : Un facteur de non-recours analysera le crédit et établira les conditions commerciales à l’égard des clients de l’entreprise, puis garantira ces crédits. En raison de la garantie, l’entreprise peut être en mesure de faire des affaires avec un plus large éventail de clients qu’auparavant. Plus la liste de prospects d’une entreprise est grande, plus les services de crédit sont susceptibles de générer une croissance des ventes.

Avantages accessoires : D’autres avantages découlant de l’amélioration des flux de trésorerie sont réalisés au cas par cas au fur et à mesure qu’ils se produisent. En voici quelques exemples :

Assurance fournisseur : Un factor garantira le paiement directement au fournisseur du client sur la base d’une transaction factorisée terminée. Cette « assurance fournisseur » peut faire la différence entre l’exécution d’une commande importante et la perte d’un contrat. Dans de nombreux cas, non seulement un fournisseur acceptera de livrer les marchandises, mais il peut également accorder des conditions de crédit limitées.

Professionnalisme : Une société d’affacturage de qualité établira un ensemble de procédures avec les clients d’un client en fonction de son expérience. Un processus organisé de gestion des créances envoie un message fort au client que l’entreprise elle-même est professionnelle et fiable.

Externalisation administrative : Les propriétaires et dirigeants d’entreprises en phase initiale ont tendance à être surchargés par des tâches administratives, notamment l’analyse de crédit, la vérification du statut et le recouvrement. L’externalisation de ces tâches peut libérer du temps à la direction pour se concentrer sur la croissance de l’entreprise.

2. Élimination des créances irrécouvrables

Services de crédit (sans recours) : Les ratios de dettes douteuses (dépenses/revenus de dettes résolutives) pour les petites entreprises américaines varient largement, au sein et au sein des secteurs. Une étude récente de Dun & Bradstreet sur l’étalonnage des comptes clients américains montre qu’au premier trimestre 2025, 17 des 209 secteurs avaient 10 %+ de créances en retard 91+ jours, un rappel clair que les dettes frauduleuses peuvent grimper rapidement sans un filet de sécurité.

Le seul chiffre qui compte est le ratio de mauvaises créances de l’entreprise cliente. Malheureusement, les entreprises émergentes n’ont pas l’historique nécessaire pour estimer un ratio de créances irrécouvrables fiable, et le coût futur des créances irrécouvrables ne peut pas être chronométré. La discussion avec le propriétaire de l’entreprise est souvent le meilleur moyen d’évaluer une estimation des créances irrécouvrables. En règle générale, un chiffre de 1 à 3 % sera utilisé à des fins d’analyse.

L’un des avantages de l’affacturage est que les créances frauduleuses seront éliminées sur toutes les créances factorisées, à condition qu’elles soient prises en compte sur une base sans recours (crédit garanti).

Dans certains cas, le coût de l’affacturage peut être justifié uniquement sur la base de cet avantage.

3. Remises aux fournisseurs

Les fournisseurs accordent souvent des réductions pour les paiements anticipés et les grosses commandes, et une meilleure trésorerie grâce à l’affacturage renforce ces avantages. Cependant, l’entreprise en pleine croissance émergente est généralement mieux investie en liquidités dans la croissance des ventes que dans un paiement rapide aux fournisseurs. Dans la plupart des cas, une meilleure position de trésorerie de l’entreprise conduira à un meilleur crédit fournisseur, ce qui conduit l’entreprise à une position de trésorerie encore meilleure. C’est l’un des principaux objectifs de l’affacturage.

4. Réduction des coûts administratifs

Services de crédit et gestion des comptes clients (AR) : Le client peut essentiellement externaliser l’ensemble de son service de crédit et de créances à la société d’affacturage. Le conseiller devrait examiner les réductions potentielles des coûts liés au personnel, aux rapports de crédit, aux frais d’affranchissement et aux fournitures.

En règle générale, plus la liste des clients est grande et plus la facture moyenne est petite, plus l’avantage de l’externalisation de cette fonction à une société d’affacturage sera important.

Les coûts de l’affacturage ventilés

Le coût de l’affacturage est généralement lié au volume en dollars des factures factorisées et au tournant moyen des jours sur le papier. Cependant, les programmes de tarification varient sur un large spectre.

Comment estimer votre coût total d’affacturage

En règle générale, si le propriétaire de l’entreprise peut estimer le volume mensuel d’affacturage et le nombre moyen de jours que les clients mettront à payer leurs factures, les coûts d’affacturage peuvent être estimés. Les coûts supplémentaires seront détaillés dans le contrat d’affacturage. Les coûts supplémentaires varient selon la société d’affacturage ; Parmi les éléments courants à rechercher, citons : les frais de traitement par facture, les frais de vérification de crédit, les frais de rétrofacturation, les frais de virement, les frais d’affranchissement, les frais mensuels minimums et les frais de résiliation. Il est essentiel d’examiner en détail un exemple de convention de sûreté et de calculer le total des frais avant de prendre une décision d’affacturage.

Taux d’avance & Réserve

En ce qui concerne le coût, il y a la question du taux d’avance. Étant donné que l’un des principaux objectifs de l’affacturage est de créer des flux de trésorerie, il est important de noter la part des créances qui sera retenue en réserve dans le cadre de l’opération d’affacturage.

Compromis et risques

Les programmes à niveau inférieur comportent généralement également des frais d’affacturage plus bas. Cela est dû à leur coût du capital plus faible et à leur risque plus faible. En général, les facteurs sans recours ne garantissent le crédit que jusqu’à la hauteur de leur avance. En raison de cette fonctionnalité, le propriétaire de l’entreprise doit insister pour vérifier attentivement le crédit du facteur (puisque, dans une relation de factoring, le facteur sera désormais le plus grand compte client de l’entreprise !).

Fourchettes typiques d’avance aujourd’hui (marché PME)

Les facteurs de non-recours actuels dans le segment du marché des petites entreprises passent généralement de 70 à 95 % sur la valeur nominale des créances qu’ils prennent en compte. L’avance exacte dépend du crédit de vos clients, de l’ancienneté des factures et des limites de concentration. Un crédit plus fort pour les débiteurs et une faible dilution soutiennent des pourcentages plus élevés. Par exemple, avec une avance de 85 % sur 100 000 $ de factures, vous recevriez 85 000 $ d’avance, et la réserve de 15 000 $ serait libérée au paiement, hors frais.

Quand vous n’avez besoin que de gestion de crédit et de comptes clients

La plupart des entreprises émergentes utilisent l’affacturage pour la trésorerie. Cependant, il est très possible, surtout à mesure qu’ils arrivent à maturité, qu’ils n’aient plus besoin de liquidités immédiates ou qu’ils soient admissibles à des marges de crédit conventionnelles. Dans de nombreux cas, ils trouveront que les fonctionnalités de gestion du crédit et des comptes clients de l’affacturage sont un avantage continu. Les facteurs de service complet peuvent les coûter séparément pour avoir un sens dans la stratégie commerciale de l’entreprise.

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Prendre une décision basée sur les données

À titre de rappel, le propriétaire de l’entreprise doit être armé de tous les détails de tarification concernant le programme du facteur et maximiser sa valeur en fonction des services nécessaires. Les avantages et les coûts peuvent facilement être quantifiés pour faciliter la décision.

Coûts d’affacturage : décidez en toute confiance

Quand on aligne les chiffres, la question n’est pas seulement de savoir ce que sont les factures Les coûts, c’est ce qu’on leur gagne ? Si l’affacturage bloque une croissance ralentie, réduit l’exposition aux créances doutives, garantit des réductions pour les fournisseurs en prime pay et réduit la charge de travail administratif, le retour sur investissement net dépasse souvent le taux d’actualisation. Établissez une estimation (frais par 30/45/60 jours, anticipation/réserve, conditions de recours) et choisissez la structure qui correspond à votre cadence de trésorerie et à votre tolérance au risque, puis avancez en toute confiance. Commencez dès aujourd’hui avec une consultation gratuite.

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*Publié à l’origine en août 2017 et mis à jour en août 2025.